投连险的利润测试（单位基金和非单位现金流）

参考

• Dickson、Hardy、Waters：Actuarial Mathematics for Life Contingent Risks13.6 节（单位联结保险）
• IFoA CM1 Core ReadingUnit-linked contracts

覆盖的考试公式

• LPT-010单位联结基金递推与利润ALTAMCM1
• LPT-004零化（zeroization）非单位准备金ALTAMCM1

公式条目按精算考试的公式表整理，编号和中文名是平台自己的。

这个方法算什么

单位基金：(F + 分配保费)(1 + 基金收益) 扣管理费。非单位现金流：未分配保费 − 费用，按公司收益率累积，加管理费，减身故时超过基金的部分，加退保费用。可选零化（提非单位准备金），再算利润签名、NPV、IRR、利润率。

说明和限制

• 分配保费 AP = 保费 × 分配比例 × (1 − 买卖差价)，其余是未分配保费 UAP（给公司）。基金按年末扣管理费。
• 身故在年内，退保在年末活着的人里发生；退保费用只在前 5 年收。期满时给付基金，对非单位现金流没有影响。
• 这些都是示例假设，不是任何产品的条款。

数据

看参数里选的数据：选平台的数据集时是真实数据或公开样例，填自己的数时只用输入的数。上面运行的输出里写明这一次用的是哪种。

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开源库和版本

• scipy1.17.1BSD分布拟合、统计检验
• numpy2.4.6BSD-3-Clause数值计算